Арзамасский район

Отчет финуправления за 2012 год

Отчет

о деятельности финансового управления
администрации Арзамасского района за 2012 год

          Приоритетными направлениями деятельности финансового управления  в 2012году в рамках реализации на территории  Арзамасского района эффективной бюджетной политики являлись:
- реализация мер, направленных на сохранение и развитие налогового потенциала на территории Арзамасского района;
- последовательное снижение дефицита районного бюджета и объема муниципального долга;
- безусловное и полное исполнение действующих расходных обязательств;
- повышение эффективности бюджетных расходов, качества и доступности предоставляемых бюджетных услуг;
- обеспечение  качественного, в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, формирования и исполнения бюджета, создание эффективной организации бюджетного учета и составления отчетности;
- повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса.

Наиболее значимые результаты деятельности финансового управления администрации Арзамасского района:

           Своевременно и качественно подготовлен  и представлен в Министерство финансов Нижегородской области отчет об исполнении консолидированного бюджета Арзамасского района за 2011 год.
          В соответствии с действующими муниципальными правовыми актами 26.04.2012 года проведены публичные слушания по годовому отчету об исполнении районного бюджета за 2011 год.
          За 2012 год подготовлено 8 уточнений  решения Земского собрания Арзамасского муниципального района «О районном бюджете на 2012 год», которые были  связаны, в первую очередь,  с изменениями объемов  безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней, с внесением изменений в РЦП« Развитие   социальной и инженерной инфраструктуры как основы повышения качества населения Арзамасского района на 2008-2012 годы», с повышением заработной платы отдельным категориям работников бюджетных учреждений, с увеличением расходов на содержание и ремонт автомобильных дорог.

            В рамках  утвержденной постановлением администрации Арзамасского муниципального района от 22.09.2011 года №1599 Программы администрации Арзамасского  муниципального района  «Повышение эффективности бюджетных расходов Арзамасского района на 2011-2012 годы» разработаны муниципальные правовые  акты.
            Продолжена работа по координации процесса размещения на официальном общероссийском сайте в сети Интернет информации о муниципальных учреждениях района.
            В целях обеспечения функционирования государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах, сформирован Реестр платежей за оказание государственных и муниципальных услуг и иных платежей, являющихся источниками формирования доходов бюджетов бюджетной системы РФ.
          Подготовлены и проведены 3 расширенных совещания  с работниками бухгалтерских и финансовых служб муниципальных учреждений и сельских администраций района по вопросам :
       -  бухгалтерский учет и отчетность в муниципальных бюджетных и автономных учреждениях. Особенности предоставления месячной и квартальной отчетности в 2012 году;
       - особенности составления плана финансово-хозяйственной деятельности  бюджетных и автономных учреждений;
       - составления и предоставления годовой бюджетной, сводной бухгалтерской отчетности бюджетными  и автономными учреждениями за 2012 год;
       -    учет санкционированных расходов в казенных, бюджетных и автономных учреждениях.
          Доходы консолидированного бюджета за 2012 год получены в сумме 877975 тыс.руб., районного бюджета – в сумме 812165 тыс.руб., в том числе налоговых и неналоговых – в сумме 224371 тыс.руб. ( с приростом к 2011 году на 10587,5,0 тыс.руб.)
           Расходы консолидированного бюджета исполнены в сумме 861790 тыс.руб., в т.ч. расходы районного бюджета в  2012 году составили 803804,2 тыс.руб.
          Профицит (превышение доходов над расходами) консолидированного бюджета составил 16185,3 тыс.руб., в том числе районный бюджет  исполнен с профицитом в сумме 8360,8 тыс.руб..
          В течение 2012 года администрацией района предприняты все необходимые меры по обеспечению сбалансированности районного бюджета.
          Своевременно сформирован и внесен в Земское собрание Арзамасского муниципального  района  15 ноября 2012 года проект решения «О районном бюджете на 2013 год» (принят 20 декабря 2012 года).

          Подготовлены и проведены 11 декабря 2012года публичные слушания по проекту районного бюджета на 2013 год.
          

В рамках решения основных задач финансовое управление администрации Арзамаского района осуществляло свою деятельность по следующим направлениям:

1.Реализация эффективной бюджетной политики

 В целях обеспечения качественного и в полном объеме исполнения районного бюджета в 2012 году разработано и принято постановление администрации Арзамасского района  от 18.04.2012г. №509 «О мерах 
 по реализации решения Земского собрания Арзамасского муниципального района от 23.12.2011г. №172 «О районном бюджете на 2012 год».    
Разработан проект решения Земского собрания Арзамасского муниципального района о внесении изменений в Положение о порядке предоставления из районного бюджета бюджетам поселений бюджетных кредитов на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджетов поселений и их возврата, утвержденного решением Земского собрания Арзамасского муниципального района (принят 17.02.2012г. №190).
Разработан проект решения Земского собрания Арзамасского муниципального района по внесению изменений в Положение о межбюджетных отношениях в Арзамасском районе, утвержденный решением Земского собрания Арзамасского муниципального района «Об утверждении Положения о межбюджетных отношениях в Арзамасском районе» ( принят 20.12.2012 г. №284).
В соответствии с постановлением администрации Арзамасского муниципального района от  30.12.2011 года №2258 ежеквартально проводились анализ и оценка результатов мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств районного бюджета.        
В целях исполнения постановления Правительства Нижегородской области от 24.11.2011г. № 949 ежеквартально осуществлялся анализ соответствия объема расходов на содержание органов местного самоуправления в 2012 году нормативам.
Сформированы и своевременно представлены в Министерство финансов Нижегородской области:
 - мониторинг местных бюджетов с целью анализа формирования и исполнения бюджетов;

- уточненный реестр расходных обязательств районного бюджета и свод реестров расходных обязательств поселений Арзамасского района на 2012-2014 годы, предварительный реестр расходных обязательств районного бюджета и свод реестров расходных обязательств поселений Арзамасского района на 2013-2015 годы.

2. Формирование районного бюджета на 2013 год

 С целью формирования районного бюджета на 2013 год постановлением администрации Арзамасского муниципального района от 18 июня 2012года № 837 утвержден план мероприятий по разработке прогноза социально-экономического развития Арзамасского района на 2013 год и на период дл 2015 года, проекта районного бюджета на 2013 год и среднесрочного финансового плана Арзамасского района на 2013-2015 годы, утвержден перечень субъектов бюджетного планирования районного бюджета;
постановлением администрации Арзамасского района от 17 июля 2012года №990  утверждены «Основные направления бюджетной и налоговой политики в Арзамасском районе на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»;
приказом финансового управления администрации Арзамасского района от 3 сентября 2012 года №11  утверждена Методика планирования бюджетных ассигнований районного бюджета на 2013год и на плановый период 2014 и 2015годов.
В соответствии с Бюджетным кодексом РФ и решением Земского собрания Арзамасского района «О бюджетном процессе в Арзамасском районе» соблюдены все процедуры при подготовке, рассмотрении и утверждении проекта решения Земского собрания Арзамасского района «О районном бюджете на 2013 год»:
- 15 ноября 2012 года проект решения, а также документы и материалы, предоставляемые одновременно с проектом решения о районном бюджете на очередной финансовый год, внесены в Земского собрание района;
- 11 декабря 2012 года проведены публичные слушания по проекту решения;
- 20 декабря 2012 года проект решения принят Земском собранием Арзамасского района ( решение Земского собрания Арзамасского района от 20.12.2012 года №275).
Формирование проекта районного бюджета на 2013 год осуществлялась исходя из необходимости решения задач, поставленных Президентом и Правительством Российской Федерации и Основными направлениями бюджетной и налоговой политики в Арзамасском районе на 2013-2015 годы.

Главным приоритетом бюджетной политики на 2013 год является:
- обеспечение функционирования сети бюджетных учреждений;
- поэтапное повышение заработной платы работников бюджетной сферы в рамках реализации государственной социальной политики;
- реализация мер по обеспечению доступности дошкольного образования.
Основные параметры районного бюджета на 2013 год составили: доходы – 787925,6 тыс.руб., расходы – 793156,4 тыс.руб., дефицит – 5230,8 тыс.руб..
Налоговые и неналоговые доходы районного бюджета приняты в объеме 232833 тыс.руб., что составляет 115,3% к первоначальному бюджету 2012 года.
Выдержана социальная направленность бюджета – расходы на отрасли социальной сферы составляют 542024,8 тыс.руб. (68% в общих расходах).
В соответствии с Порядком составления и ведения сводной бюджетной росписи районного бюджета, утвержденным приказом финансового управления администрации Арзамасского района от  31.12.2009 года №119 ( с учетом изменений от 28.12.2011 г.№33), сформирована сводная бюджетная роспись районного бюджета на 2013 год.

3. Исполнение бюджета и обеспечение приоритетов расходования средств бюджета

По итогам 2012 года в консолидированный бюджет района поступило  доходов в сумме 877975 тыс.руб., в том числе налоговые и неналоговые поступления в сумме 290486 тыс.руб., безвозмездные поступления  из бюджетов других уровней  составили 587865 тыс.руб. 
Расходы консолидированного бюджета исполнены в сумме  861790тыс.руб., что составляет 96,9% к уточненному годовому плану.
В 2012 году за счет средств бюджета района обеспечено:
- финансирование социально-значимых расходов;
- выплата заработной платы работникам бюджетной сферы ( на заработную плату направлено в 2012 году 381154,6 тыс.руб., что составляет 44,2% в  общем объеме произведенных расходов консолидированного бюджета);
- реализация районных целевых программ;
- реализация мер социальной поддержки населения.
По итогам 2012 года на отрасли социальной сферы направлено 64,9% всех расходов районного бюджета или 513597 тыс.руб.. В отраслевом разрезе наибольший объем расходов направлен на образование – 405684 тыс.руб. или 99,3% к плану на год.

На реализацию районных целевых программ было направлено 117818,8 тыс.руб., что составляет 88,3% к уточненному плану на 2012 год по программам, из них наиболее значимые:
- РЦП «Развитие социальной и инженерной инфраструктуры как основы повышения качества жизни населения Арзамасского района»- 27212,7 тыс.руб.;
 - ЦП «Пожарная безопасность Арзамасского района»- 24792,6 тыс.руб.;
- РЦП «Развитие сети дорог и благоустройства в  границах населенных пунктов Арзамасского района»- 28526,6 тыс.руб.;
- Комплексная районная целевая программа «Развитие образования в Арзамасском районе»- 9650,5 тыс.руб..
В целях исполнения  районного бюджета ежемесячно проводились мониторинги:
- кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями на нее, выплачиваемой из районного бюджета  работникам бюджетной сферы ( в течение 2012 года  просроченная задолженность по заработной плате с начислениями на нее работников бюджетной сферы отсутствовала);
- задолженности по арендной плате за земельные участки и объекты нежилого фонда;
- поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет района.
За 2012 год из районного бюджета перечислены межбюджетные 
трансферты бюджетам поселений в сумме 74081 тыс.руб., что составляет 99,5% к уточненному плану на 2012 год по трансфертам.
По состоянию на 1 января 2013 года муниципальный долг Арзамасского района составил 7 тыс.руб.. В структуре муниципального долга 100 % составляют муниципальные гарантии.
В 2012 году при исполнении районного бюджета соблюдены все требования Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельных объемов дефицита бюджета, объема муниципального долга, расходов на обслуживание муниципального долга.

4.Совершенствование системы исполнения бюджета

Процесс исполнения бюджета организован в полном соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации на основе сводной бюджетной росписи районного бюджета и кассового плана.
В целях обеспечения сбалансированности районного бюджета для получателей бюджетных средств были установлены предельные объемы финансирования в пределах кассовых поступлений в районный бюджет и лимитов бюджетных обязательств по расходам бюджета на год.

Обеспечено своевременное финансирование всех расходов районного бюджета в условиях изменения с 1 января 2012 года порядка финансирования бюджетных и автономных учреждений.
Для осуществления ежедневного финансирования, за счет средств районного бюджета проводился оперативный учет поступлений денежных средств на лицевой счет финансового управления, открытый в УФК по Нижегородской области.
В соответствии с новыми инструкциями по бюджетному учету в казенных, бюджетных и автономных учреждениях организована методическая работа специалистов бухгалтерских служб учреждений района.

Copyright © 2012-2019 Правительство Нижегородской области
Created by Graphit